เช็กลิสต์เอกสารลดหย่อนภาษีต้องเตรียมอะไรบ้าง ?

การเตรียมเอกสารลดหย่อนภาษีเป็นเรื่องสำคัญที่ผู้เสียภาษีทุกคนควรให้ความใส่ใจ การมีเอกสารครบถ้วนไม่เพียงแต่จะช่วยให้คุณได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีอย่างเต็มที่ แต่ยังช่วยลดความเสี่ยงในการถูกตรวจสอบจากกรมสรรพากรอีกด้วย มาดูกันว่าเอกสารสำคัญที่คุณควรเตรียมมีอะไรบ้าง

 1.เอกสารแสดงรายได้

ผู้มีเงินได้จะต้องเตรียมเอกสารแสดงที่มาของรายได้ให้พร้อม ดังต่อไปนี้ 

• ใบรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (50 ทวิ)  เอกสารนี้ออกให้โดยนายจ้างหรือบริษัท แสดงรายได้ทั้งปีและภาษีที่ถูกหักไว้
• หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย สำหรับรายได้อื่นๆ เช่น ค่าเช่า ดอกเบี้ย เงินปันผล

 2.เอกสารลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว

สำหรับผู้ที่จดทะเบียนสมรสและเลี้ยงดูบุตร จะต้องเตรียมเอกสารดังนี้ 

• ทะเบียนสมรส สำหรับการลดหย่อนคู่สมรส
• สูติบัตรของบุตร สำหรับการลดหย่อนบุตร
• ใบเปลี่ยนชื่อ-นามสกุล กรณีที่มีการเปลี่ยนแปลง
• หลักฐานการศึกษาบุตร เช่น ใบเสร็จรับเงินค่าเล่าเรียน 

เอกสารต่าง ๆ เหล่านี้ ทางกรมสรรพากรอาจจะขอเพิ่มเติม เพื่อประกอบการใช้สิทธิลดหย่อนภาษี 

 3.เอกสารลดหย่อนด้านการออมและการลงทุน

สำหรับผู้ที่ออมหรือลงทุน แนะนำให้เตรียมเอกสารลดหย่อนภาษีเอาไว้ดังต่อไปนี้ 

• หนังสือรับรองการซื้อหน่วยลงทุน RMF และ LTF ออกโดยบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน
• ใบรับรองการจ่ายเบี้ยประกันชีวิต สามารถขอลดหย่อนได้ตามเงื่อนไขของกรมสรรพากร 
• ใบรับรองการจ่ายเงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ออกโดยนายจ้างหรือผู้จัดการกองทุน
• หลักฐานการจ่ายเงินสมทบประกันสังคม มักรวมอยู่ในใบรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย

 4.เอกสารลดหย่อนด้านที่อยู่อาศัย

สำหรับผู้ที่ขอสินเชื่อกู้ซื้อบ้าน หรือสร้างบ้าน สามารถขอสิทธิลดหย่อน โดยเตรียมเอกสารลดหย่อนภาษี ดังนี้ 

• สัญญาการจ้างสร้างอาคารที่อยู่อาศัย 
• ใบเสร็จรับเงินค่าดอกเบี้ยเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน

 5.เอกสารลดหย่อนด้านสุขภาพและการบริจาค 

ผู้ที่ทำประกันสุขภาพและบริจาคเงินเพื่อการกุศลสามารถนำใบเสร็จหรือนำเอกสารลดหย่อนภาษีได้เช่นเดียวกัน 

• ใบเสร็จรับเงินค่าเบี้ยประกันสุขภาพ 
• หลักฐานการบริจาคเงิน เช่น ใบเสร็จรับเงิน หรือหนังสือรับรองการบริจาค จากหน่วยงานที่รับบริจาค

 6.เอกสารลดหย่อนอื่นๆ

ในกรณีที่ในปีภาษีดังกล่าว มีมาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจ จะต้องเก็บใบเสร็จรับเงินค่าซื้อสินค้าหรือบริการ สำหรับมาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจต่าง ๆ เช่น ช้อปดีมีคืน เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการขอลดหย่อนภาษี 

ข้อควรระวังเกี่ยวกับเอกสารลดหย่อนภาษี

1. ตรวจสอบความถูกต้องของเอกสาร ทั้งชื่อ-นามสกุล เลขประจำตัวผู้เสียภาษี และจำนวนเงินต้องถูกต้อง
2. เก็บเอกสารต้นฉบับอย่างน้อย 5 ปี เผื่อกรณีถูกเรียกตรวจสอบ
3. ศึกษาเงื่อนไขการลดหย่อนภาษี เนื่องจากแต่ละรายการมีเงื่อนไขและวงเงินลดหย่อนที่แตกต่างกัน
4. ติดตามนโยบายภาษี มาตรการลดหย่อนอาจมีการเปลี่ยนแปลงในแต่ละปี

การเตรียมเอกสารลดหย่อนภาษีอย่างครบถ้วนและถูกต้องจะช่วยให้กระบวนการยื่นภาษีของคุณเป็นไปอย่างราบรื่น และได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีอย่างเต็มที่ อย่าลืมว่าการวางแผนภาษีที่ดีควรทำตลอดทั้งปี ไม่ใช่เพียงช่วงใกล้สิ้นปีเท่านั้น การจัดเก็บเอกสารอย่างเป็นระบบจะช่วยประหยัดเวลาและลดความเครียดในช่วงยื่นภาษีได้อย่างมาก