แนะวิธีวางแผนลดหย่อนภาษีด้วยกองทุน LTF

แนะวิธีวางแผนลดหย่อนภาษีด้วยกองทุน LTF

มาเริ่มที่กองทุน LTF คืออะไร?

            กองทุนรวมหุ้นระยะยาว หรือ Long Term Equity Fund คือกองทุนรวมประเภทหนึ่งที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษี ผู้ซื้อหน่วยลงทุนสามารถนำไปลดหย่อนภาษีในปีภาษีนั้น ๆ ได้มากถึง 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ต้องไม่เกิน 500,000 บาท ยกตัวอย่างเช่น รายได้ต่อปีเท่ากับ 800,000 บาท 800,000 x 15% = 120,000 บาท ในกรณีที่ซื้อหน่วยลงทุนในปีนั้นมากกว่า 120,000 บาท ก็จะได้รับสิทธิ์ลดหย่อนเพียง 120,000 บาท

ขั้นตอนการวางแผนลดหย่อนภาษี

          สามารถคำนวณได้ง่าย ๆ เพียงค้นหาในอินเทอร์เน็ตด้วยคำว่า “โปรแกรมคำนวณภาษี 25...” ก็จะมีโปรแกรมฟรีขึ้นมาให้เลือกใช้เพียบ

• ประเมินรายได้ต่อปีของตนเอง ในปีภาษีนั้น ๆ แล้วกรอกลงไป
• ประเมินภาษีหัก ณ ที่จ่ายของตนเอง ในปีภาษีนั้น ๆ แล้วกรอกลงไป
• กรอกข้อมูลลดหย่อนภาษีทั้งหมดที่มีอยู่ เช่น เงินประกันสังคม ดอกเบี้ยกู้ยืมเพื่ออสังหาริมทรัพย์ หรือเบี้ยประกันชีวิต ประกันสุขภาพ เป็นต้น
• กดปุ่มคำนวณ เพื่อให้โปรแกรมคำนวณหาตัวเลขภาษีที่ต้องจ่าย
• สมมติว่าต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติม 10,000 บาท ฐานภาษีอยู่ที่ 20% คำนวณการซื้อหน่วยลงทุนในกองทุน LTF ได้ดังนี้

ซื้อหน่วยลงทุน LTF 50,000 บาท ฐานภาษี 20% = 50,000 x 20% = ลดหย่อนภาษีได้ 10,000 บาท

ดังนั้นในกรณีนี้ หากต้องการซื้อหน่วยลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษี ควรซื้อ 10,000 บาทขึ้นไป

อย่างไรก็ตามในกรณีที่ใช้สิทธิ์ของกองทุนชนิดนี้เต็มสิทธิ์แล้ว แต่ยังลดหย่อนภาษีไม่ได้ตามที่ตั้งเป้าหมายไว้ คุณสามารถซื้อหน่วยลงทุนของกองทุน RMF เพิ่มได้ แต่เงื่อนไขจะมากกว่า LTF อยู่สักหน่อย นั่นคือ คุณต้องซื้อหน่วยลงทุนในกองทุน RMF ต่อเนื่องทุกปี หรืออย่างน้อยที่สุดคือ ปีเว้นปี อย่างต่ำปีละ 5,000 บาท และต้องถือครองหน่วยลงทุนมากกว่า 5 ปีปฏิทินขึ้นไป สามารถขายหน่วยลงทุนได้เมื่ออายุมากกว่า 55 ปี หากทำตามเงื่อนไขเหล่านี้ได้ นอกจากจะเป็นเครื่องมือลดหย่อนภาษีที่น่าสนใจแล้ว กองทุน RMF ยังจะกลายเป็นเครื่องมือสู่ความมั่งคั่งในวัยเกษียณได้อีกทางหนึ่ง

            สำหรับท่านที่กำลังมองหากองทุน RMF และ LTF ที่น่าสนใจ ขอแนะนำให้เข้าไปได้ที่เว็บไซต์ของ SCB เนื่องจากทาง SCB นอกจากจะมีสินเชื่อ โปรบัตรเครดิต เงินด่วนแล้ว ยังมีกองทุนทั้งสองชนิดให้เลือกลงทุนมากกว่า 20 กอง ตอบทุกโจทย์ของทุกสไตล์การลงทุนได้อย่างแน่นอน